さまざまな税制メリットがあることを
聞いたことのある方も多いでしょう。
(掛金の拠出といいます)自身で
金融商品を選択して掛金を運用し、
60歳以降に
受け取ることができる制度です。
iDeCoの掛金の拠出は
いつでも休止・再開できるため、
無理のない範囲で
お金を積み立てることができます。
また、iDeCoに加入することで
加入者は
3つの税制メリットを
得ることができます。
・掛金を積み立てたとき
・積み立てたお金が増えたとき
・60歳以降にお金を受け取るとき
の3つの場合に、
節税効果を得られるという
メリットがあります。
月々の掛金が
全額所得控除の対象となります。
これにより、所得税と住民税を
軽減することができます。
通常、運用によって発生した利益には
20.315%の課税が発生しますが、
iDeCoの場合は
これが非課税となりますので、
大きな節税効果を
期待することができます。
節税効果が見込めます。
60歳以降にiDeCoで積み立てた
お金を一時金として
一括で受け取る方法と
年金形式で受け取る2つの方法があります。
このどちらにおいても、
一時金の場合は退職所得控除が適用、
年金の場合は
公的年金等控除が適用されますので、
節税の効果を得られるのです。
節税効果が期待できるお得な制度ですが
いくつか注意点があります。
ひとつは、拠出金額を割り込む
元本割れのリスクがある点です。
また、iDeCoは原則として、
60歳以降にならないと
お金を受け取ることが
できない点もあげられます。
運用益に対する税金はかかりませんが
加入から受取が完了するまでの間、
所定の手数料が発生する点も
押さえておきましょう。
投資信託を選択した場合は、
別途信託報酬が発生するのも
注意しましょう。
生活を圧迫してしまう
可能性もあります。
生活費をのぞいた
余剰資金を活用しながら、
無理のない範囲で
iDeCoを活用することが大切です。
iDeCoの掛金の拠出は、
いつでも休止・再開できますので
生活が苦しくならない範囲で
老後に備えましょう。
